Completați formularul fără erori în 1 minut!

Program gratuit pentru completarea automată a tuturor documentelor de numerar.

Business.Ru - completarea rapidă și convenabilă a tuturor documentelor de numerar

Conectați-vă gratuit la Business.Ru

Chitanță comandă numerar(PKO) este utilizat pentru a înregistra primirea de numerar la casieria organizației. PKO este scris într-un singur exemplar de un angajat contabil (de obicei un casier) și semnat de contabilul șef. Comanda constă din două părți: PKO în sine și chitanța pentru aceasta.

Chitanța pentru PKO se semnează de contabilul-șef și de casier, certificată cu sigiliul (ștampila) casierului și înscrisă în registrul documentelor de intrare și ieșire de numerar și predată persoanei care a predat banii, iar comanda de numerar primită rămâne în casa de marcat.

Acceptarea banilor conform ordinului de primire în numerar se poate face doar în ziua întocmirii acestuia.
Formularul unificat nr. KO-1 a fost aprobat prin Decretul Comitetului de Stat pentru Statistică al Rusiei din 18 august 1998 nr. 88.

(Trimiteți documente fără erori și de 2 ori mai rapid prin completarea automată a documentelor în programul Business.Ru)

Cum să simplificați munca cu documente și să păstrați înregistrările ușor și natural

Vezi cum funcționează Business.Ru
Conectați-vă la versiunea demo

Cum se completează corect formularul KO-1

Ordinul de primire de numerar se emite într-un singur exemplar și se întocmește pe baza unui document care confirmă faptul plății (bon de vânzare sau de numerar, raport de avans, raport Z pe casa de marcat).

PKO este înregistrat în jurnalul de bord pentru înregistrarea documentelor de numerar de intrare și de ieșire înainte de a fi transferat la casierie; Numerotarea se efectuează de la începutul anului.

După depunerea numerarului în casa de marcat, casieria semnează ordinul de primire și chitanța, iar pe chitanță se pune și sigiliul sau ștampila casieriei. În continuare, se eliberează o chitanță persoanei care a depus fondurile. După finalizarea tranzacției cu numerar, casieria plasează pe PCP o ștampilă specială „Primit” cu o dată și semnătură personală.

Cum să automatizați munca cu documente și să evitați completarea manuală a formularelor

Completarea automată a formularelor de documente. Economisiți timp. Scapa de greseli.

Conectați-vă la CLASS365 și profitați de întreaga gamă de funcții:

• Completați automat formularele de document standard curente
• Imprimați documente cu semnătură și imaginea sigiliului
• Creați antet cu logo-ul și detaliile dvs
• Creați cele mai bune oferte comerciale (inclusiv folosind propriile șabloane)
• Încărcați documente în formate Excel, PDF, CSV
• Trimiteți documente prin e-mail direct din sistem

Cu CLASS365 nu numai că puteți pregăti automat documente. CLASS365 vă permite să gestionați o întreagă companie într-un singur sistem, de pe orice dispozitiv conectat la Internet. Este ușor să organizați o muncă eficientă cu clienții, partenerii și personalul, pentru a menține înregistrările comerciale, de depozit și financiare. CLASS365 automatizează întreaga întreprindere.

Începeți cu Business.Ru chiar acum! Utilizați o abordare modernă a managementului afacerilor și creșteți-vă veniturile.

Conectați-vă gratuit la Business.Ru

Toate tranzacțiile la întreprindere legate de numerar trebuie să fie formalizate în conformitate cu legislația în vigoare. În acest caz, sunt utilizate documente contabile primare. Când banii ajung la casieria unei întreprinderi, trebuie emis un ordin de primire de numerar. Acest lucru este realizat de casier sau alt angajat contabil responsabil. La înregistrare, se utilizează formularul unificat KO-1 (comandă în numerar pentru chitanță), corespunzător codului 0310001 al Clasificatorului integral rusesc al documentației de management (OKUD) și aprobat prin Decretul Comitetului de Stat pentru Statistică din 18 august 1998 nr. 88 În ciuda faptului că, în conformitate cu legislația în vigoare, majoritatea formularelor de documente primare cu 1 ianuarie 2013 nu sunt obligatorii pentru utilizare, iar întreprinderea poate utiliza formularele proprii de primire în numerar în scopul înregistrării chitanței de fonduri. Ceea ce este de fapt foarte convenabil. Cu toate acestea, ca o comandă de numerar pentru cheltuieli, care este, de asemenea, utilizat pe scară largă de contabili.

Formularul unificat KO-1 al unei comenzi de primire de numerar constă din două părți - comanda în sine și o chitanță de confirmare emisă de angajatul contabil responsabil persoanei care depune banii la casierie. Dacă se folosește un formular tipărit gata făcut pentru acest document primar, acesta este completat manual. Atunci când se utilizează un formular electronic, comanda de chitanță de numerar, după completare, trebuie tipărită pentru semnătură și sigiliu (dacă există). Este însoțit de alte documente primare, de exemplu, un raport în avans, utilizat în calcule ulterioare în scopuri de impozitare a întreprinderii.

Exemplu de completare a formularului unificat KO-1

Întocmirea unei comenzi de primire în numerar necesită atenție - la urma urmei, este un document contabil. Completarea incorect poate afecta negativ starea financiară a întreprinderii și poate duce la penalități în timpul controalelor fiscale.

Pentru a evita erorile la introducerea datelor, cel mai bine este să folosiți exemplul de completare a formularului KO-1.

Procedura de completare a unei comenzi de primire de numerar:

• primul și al doilea rând indică numele întreprinderii (organizației) și al unității sale structurale (dacă există) la casieria căreia sunt depuse fondurile;
• OKPO;
• numărul și data întocmirii documentului;
• date pentru raportare în conformitate cu planul de conturi, aprobat prin ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei nr. 94n din 31 octombrie 2000, astfel cum a fost modificat la 8 noiembrie 2010 (în majoritatea cazurilor, aceasta este înregistrarea unei sume afișate să debiteze 50 și să crediteze 71 conturi);
• numele, prenumele, patronimul angajatului propriei întreprinderi care depune bani în casa de marcat sau datele unei organizații terțe și persoana prin care se efectuează tranzacția;
• baza de creditare a fondurilor, de exemplu, returnarea avansului, factură, contract etc.;
• suma depusă în ruble în cuvinte și copeici în format numeric;
• în câmpul „Inclusiv”, indicați valoarea TVA-ului în cifre sau absența acesteia „fără TVA”;
• câmpul „Atașament” este completat cu date reprezentând o listă de documente primare pe baza cărora se efectuează operațiunea, de exemplu, un raport de cheltuieli;
• semnăturile contabilului-șef și casierului sau ale angajatului contabil responsabil cu primirea banilor;
• chitanța de tip tear-off se completează cu datele din partea principală a formularului și este semnată și de către angajații responsabili.

Un exemplu de completare a unui ordin de primire de numerar demonstrează în mod clar întreaga secvență de acțiuni și simplifică procesul de introducere a datelor.

Descărcați formularul KO-1 (chitanță de comandă în numerar)

Ce este

Chitanță de comandă în numerar (PKO)- acesta este unul dintre actele de disciplina de numerar care se intocmesc de fiecare data admitere numerar la casa de marcat. PQR este întocmit într-un singur exemplar de un angajat contabil și semnat de contabilul-șef (persoana care îl înlocuiește).

Chitanța pentru PKO este semnată de contabilul-șef și casier, certificată prin sigiliul casieriei și predată celui care a depus banii, în timp ce comanda în sine rămâne în casa de marcat. Ştampila se pune doar pe bon. Nu este nevoie să puneți jumătate de ștampilă pe comanda de primire de numerar și jumătate pe chitanță (cum s-a făcut înainte).

Notă, începând cu 1 iunie 2014, este în vigoare o procedură simplificată de menținere a disciplinei de numerar, conform căreia antreprenorii individuali sunt mai mult nu obligatîntocmește documente de casă (PKO, RKO și cash book).

Formularul PKO (formularul KO-1)

Chitanță comandă numerar (formular KO-1), valabilă în 2019:

• descărcați formularul în format word;
• descărcați formularul în format excel.

Cum se completează PKO

Instrucțiuni pentru completarea formularului de comandă de chitanță numerar

În linie "Organizare" este indicată forma juridică (LLC, CJSC, etc.) și numele organizației (de exemplu, SRL „Companie”).

În linie „Cod OKPO” este necesar să se indice codul OKPO în conformitate cu notificarea primită de la Rosstat. Dacă codul nu a fost atribuit, puneți o liniuță.

În câmp "Numarul documentului" este indicat numărul de ordine al casei de marcat (numerotarea documentelor de numerar de intrare și de ieșire în cursul anului trebuie să fie continuă și să înceapă din nou de la începutul anului următor).

În câmp „Data pregătirii” Data primirii banilor la casierie este indicată în formatul ZZ.LL.AAAA (de exemplu, 03/05/2017). PKO trebuie emis în ziua primirii banilor la casierie, astfel încât data primirii banilor și ziua generării comenzii coincid.

În coloană "Debit" indică numărul contului de debit către care se primesc numerar (de regulă, acesta este contul 50 – „casă”).

În coloană „Cont corespunzător, subcont” Numărul de cont al sursei de primire a banilor este indicat în conformitate cu planul de conturi:

• 51 – primirea banilor din contul curent;
• 62 – primirea banilor de la cumpărători și clienți;
• 71 – restituirea banilor de la persoanele responsabile;
• 73-2 – compensarea prejudiciului (de la salariați);
• 75-1 – aport de bani de la fondatori la capitalul autorizat;
• 90-1 – încasarea veniturilor din retail.

Numara „Codul contabil analitic” completate numai dacă sunt disponibile codurile corespunzătoare.

În coloană "Sumă" Suma fondurilor primite la casierie este indicată în cifre.

Numara „Cod de destinație” completate, de regula, de organizatiile nonprofit in cazul primirii de fonduri in ordinea finantarii vizate.

În linie "Luat din" Este indicat numele complet al persoanei sau numele organizației de la care se primesc fondurile.

În linie "Baza" Este necesar să se indice baza pentru primirea banilor, de exemplu: „S-au adus bani ca aport la capitalul autorizat” sau „Plata conform contractului din 02.05.2017 nr. 10” etc.

În linie "Sumă" Suma de bani primită la casierie este indicată în cuvinte. În acest caz, rublele sunt scrise cu majuscule, iar copeicii cu cifre. În câmpurile goale trebuie să puneți o liniuță.

În linie "Inclusiv" Sunt scrise cota și suma (în cifre) TVA. Dacă nu este furnizată taxa pe valoarea adăugată, se plasează o liniuță sau se face intrarea „Fără TVA”.

În linie "Aplicație" sunt indicate detaliile documentelor primare atașate (dacă există).

ÎN chitanțe datele din ordinul de primire în numerar sunt duplicate.

Notă, este interzisă efectuarea de corecții în ordinul de primire a numerarului.

Exemple de completare a PQS în 2019

Mai jos sunt exemple de completare a formularului de comandă de primire în numerar în 2019.

›› Chitanță comandă numerar KO-1

Primire ordin numerar KO 1 - emiterea comenzilor pentru 1

— emiterea unui ordin de chitanță în numerar KO 1 în programul Expredo

Primește comanda în numerar la 1- acesta este un document de documentație contabilă primară a tranzacțiilor cu numerar, conform căruia fondurile sunt primite la casieria întreprinderii.

Întocmirea ordinelor de primire în numerar KO 1

- este la fel de simplu ca decojirea perelor, nu iti va lua mult timp, descarca programul (GRATIS) si vezi singur. Programul Expredo are capacitatea de a crea ordine de încasare numerar KO 1 și puteți face acest lucru în doar câteva minute.

Un avantaj uriaș al Expredo este prezența unei versiuni mobile (portabile), adică puteți scrie formulare și formulare ordine de primire numerar KO 1 de pe orice computer, dacă aveți o copie instalată a programului pe orice suport amovibil - aveți întotdeauna cu dvs. toate documentele importante.

Astfel, atunci când cumpăr o copie a programului Expredo, primești și o versiune mobilă care nu diferă cu funcționalitate de versiunea staționară (poate emite și o comandă de chitanță în numerar către 1). Programul nostru a fost ales de peste 300 de companii și antreprenori individuali.

Este format din două părți: aceasta este comanda în sine și chitanța pentru aceasta. Conținutul ambelor părți este același. Numerarul este acceptat în casa de marcat folosind ordinul de primire de numerar KO 1 (PKO). Primirea comenzilor în numerar KO 1 iar chitanțele pentru acestea se completează de către departamentul de contabilitate, și nu de către casierie. Documentul trebuie completat clar și clar cu cerneală, pix sau generat folosind un computer. Recepția și emiterea de bani prin ordine de numerar pot fi efectuate numai în ziua în care sunt întocmite.

Imaginea prezintă un exemplu de comandă de primire în numerar KO 1, implementat în program în câteva minute.

Exemple de formulare tipărite vândute în Expredo

• Jurnalul de înregistrare a comenzilor în numerar primite și ieșite KO-3

Chitanță comandă numerar- unul dintre documentele de disciplina de numerar utilizate pentru a documenta primirea de fonduri la casieria unui antreprenor individual sau organizație.

De obicei, o comandă de primire de numerar (pe baza unui raport Z, formulare de raportare strictă (SSR), chitanțe de vânzare, precum și alte documente echivalente cu o chitanță de numerar) este emisă la sfârșitul zilei pentru suma totală de bani primită pentru întreaga zi.

În ceea ce privește problema înregistrării unui PKO separat pentru o anumită tranzacție monetară (de exemplu, atunci când primiți bani de la o entitate juridică), aceasta rămâne la latitudinea organizației însăși. Adică, nu există nicio obligație strictă în acest sens, accentul se pune pe cât de convenabil va fi pentru dvs.

Apendicele este format din 2 părți:

1. Ordinul de chitanță în numerar în sine
2. Chitanță de rupere pentru PKO

PKO este emis într-un singur exemplar. Este semnat de casier, precum și de contabilul șef sau de contabil (în lipsa acestora, persoana care îi înlocuiește, de exemplu, șeful unei organizații sau antreprenor individual).

Chitanța de rupere este semnată de aceleași persoane (contabil șef și casier), sigilată și predată persoanei care a depus banii la casierie. Ştampila trebuie să apară doar pe chitanţă. Există o opinie foarte populară că sigiliul ar trebui să meargă până la PKO. Acest lucru este într-adevăr practicat, dar este o încălcare a regulilor de completare a documentelor de numerar.

PKO emis rămâne la casierie. Dar înainte de asta, trebuie să fie înregistrat în jurnal pentru înregistrarea documentelor de numerar de intrare și de ieșire ().

Corecțiile și bloturile în PKO sunt strict interzise!

ATENŢIE:Începând cu 1 iunie 2014, a fost stabilită o nouă procedură pentru efectuarea tranzacțiilor cu numerar, conform căreia întreprinzătorii individuali nu pot întocmi un ordin de numerar de intrare și de ieșire și, de asemenea, să nu mențină un registru de numerar (Instrucțiunile Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 3210-U).

INSTRUCȚIUNI PENTRU COMPLETAREA O COMANDĂ DE CHELTUIELI NUMERAR
(click pe acest câmp pentru informații detaliate)

Linia „Organizație”. Este indicat numele organizației (de exemplu, SRL „Morcov”). Dacă PKO este completat de un antreprenor individual, atunci indicăm acest lucru (de exemplu, antreprenorul individual Sergeev P.P.)

Linia de mai jos indică numele și codul unitate structurală In organizatie. Dacă nu există diviziuni structurale, se adaugă o liniuță.

Linia „Cod conform OKPO”. Codul OKPO este indicat conform datelor din notificarea de la Rosstat.

Câmpul „Număr document”. Numărul de serie al PKO este indicat în conformitate cu jurnalul de înregistrare a documentelor de numerar primite și ieșite. Conform regulilor, documentele de numerar sunt numerotate în ordine de la începutul fiecărui an calendaristic.

Câmpul „Data compilării”. PKO se întocmește în ziua în care se primesc banii la casierie! Si nimic altceva. Data este indicată în formatul - ZZ.LL.AAAA. De exemplu, 06/02/2017.

Coloana „Debit”. Indicați numărul de cont pe debitul căruia sunt primite fondurile. De obicei, acesta este un număr de 50 – „numerar”. Antreprenorii individuali nu completează această coloană.

BLOC TABEL „CREDIT”. Antreprenorii individuali nu îl completează.

Noi scriem Codul unității structurale organizație (dacă există) pentru care se face PKO.

Coloana „Cont corespunzător, subcont”. Numărul de cont (subcont) al sursei încasărilor de numerar este indicat conform planului de conturi, de exemplu:

51 – primirea de fonduri din conturile curente ale organizației

62 – primirea de fonduri de la cumpărători și clienți

71 – restituirea banilor de la persoanele responsabile

75-1 – aportul fondatorilor de fonduri la capitalul autorizat

90-1 - venituri

Coloana „Cod contabil analitic”. Se reflectă codul corespunzător pentru contul specificat în coloana anterioară (cu condiția ca organizația să prevadă prezența unor astfel de coduri).

Coloana „Suma”. Suma de bani primită la casierie este înregistrată în cifre.

Coloana „Cod scop”. Este indicat codul în scopul utilizării fondurilor primite (de obicei pentru finanțare țintită). Această coloană este completată numai dacă organizația utilizează sistemul de codificare adecvat.

Rândul „Acceptat de la”. Indicat:

Numele complet al unei persoane în cazul genitiv - dacă banii sunt acceptați de la un angajat al organizației.

- „Numele organizației” prin „Numele complet” (vezi exemplul de mai jos) - dacă banii sunt acceptați de la un angajat al unei organizații terțe.

Linia "Baza". Este specificată baza pentru primirea fondurilor (conținutul tranzacției financiare). De exemplu, „Plata conform contractului nr. 31 din 22 octombrie 2015”; „Returul soldului sumelor contabile.”

Linia „Sumă”. Indicăm suma de bani care merge la casa de marcat. În acest caz, rublele sunt indicate în cuvinte cu majuscule, iar copecii - în cifre. Dacă a rămas o linie goală după ce ați scris suma în ruble, este plasată o liniuță în ea.

Linia „Inclusiv”. Sunt indicate valoarea și cota TVA-ului. Dacă tranzacția financiară nu prevede taxa pe valoarea adăugată, atunci puneți o liniuță sau introduceți „Fără TVA”.

Linia „Aplicație”. Sunt indicate documentele primare și alte documente atașate (dacă există).

Chitanță detașabilă. Dublează datele de la PKO.

- Mostre de completare a PKO -

Venituri din vânzarea cu amănuntul de la antreprenori individuali (imaginile mărite)

Returnarea banilor de la persoane responsabile

Primirea banilor de la cumpărători