Jaemüügist rahalise tulu saamine paneb organisatsioonile teatud kohustused. Kui organisatsioonidevahelised arveldused kaupade, tööde ja teenuste müügi eest toimuvad peamiselt sularahata, siis eraisikutega arveldatakse enamasti sularahas, harvemini elektroonilisi maksevahendeid kasutades.
Käesolevas artiklis käsitleme üksikasjalikult sularahadokumentide koostamist, raamatupidamist, maksuarvestust ja üksikisikutelt sularahana laekuva jaemüügitulu konteerimist. Puudutame veidi kassaseadmete kasutamise vajadust.
1. Müüa sularaha eest kassaaparaadiga
2. Kuidas registreerida jaemüüki
3. Kuidas täita kassapidaja-operaatori päevikut
4. Jaemüügiaruanne
5. PKO jaemüügituludeks
6. PKO andmete sisestamine kassaraamatusse
7. Postitused jaemüügi tulude jaoks – näide
8. Jaemüügiarve ja müügireskontra
9. Jaemüügiarvestus lihtsustatud maksusüsteemis
10. Jaemüügi aruanne jaotises 1C: Raamatupidamine
Niisiis, lähme järjekorras. Kui teil pole aega pikka artiklit lugeda, vaadake allolevat lühikest videot, millest saate teada kõik olulisemad asjad artikli teema kohta.
(kui video pole selge, on video allosas hammasratas, klõpsake seda ja valige 720p kvaliteet)
Arutame teemat artiklis üksikasjalikumalt kui videos.
1. Müüa sularaha eest kassaaparaadiga
Juriidiline isik või üksikettevõtja, kes plaanib oma kauba, töö või teenuse eest tasumiseks sularaha vastu võtta või maksekaartidega arveldada, otsustab ennekõike, kas ta on kohustatud kasutama kassaseadmeid või kas tal on võimalik muul viisil kassaseadmeid kasutada. makse aktsepteerimine.
Kassaseadmete (CCT) kohaldamisala on reguleeritud 22. mai 2003. aasta föderaalseadusega N 54-FZ "Kassaseadmete kasutamise kohta sularahamaksete tegemisel ja (või) arveldamisel elektrooniliste maksevahenditega". 2016. aastal tehti selles globaalseid muudatusi.
Hoolimata asjaolust, et selle artikli teema ei ole otseselt pühendatud kassaaparaatide kasutamisele arvutustes, puudutame seda teemat. Sest Edasine paberimajandus sõltub sellest otseselt.
CCT-d kasutavad kõik organisatsioonid ja üksikettevõtjad, kui nad sooritavad kaupade müügi, tööde tegemise või teenuste osutamise korral sularahamakseid või maksekaarte kasutades. See on vaiketingimus.
CCP kohustusliku kasutamise tingimused klientidega sularahas ja kaartidega makstes:
- - alates 1. veebruarist 2017 - neile, kes juba kasutavad CCP-d
- - alates 1. juulist 2018 - elanikkonnale teenuseid osutavatele organisatsioonidele ja üksikettevõtjatele (nüüd nad väljastavad BSO-d), UTII ja patendi maksumaksjatele (nüüd saavad nad ostja soovil väljastada müügitšekke), müügiautomaatide omanikele.
Arvestustel kasutatavad kassaaparaadid peavad võimaldama arvutusandmete sidus edastamist maksuametile Interneti kaudu. fiskaalandmete operaator(OFD). Ostja saab nii pabertšeki kui ka tšeki e-posti teel (seda teostatakse spetsiaalse rakenduse kaudu ostjate telefonides).
On mitmeid erandeid, kui CCP-d ei tohi kasutada. Nende hulgas näiteks ajalehtede ja ajakirjade müük, reisidokumentide müük, kauplemine turgudel ja laatadel, kaubitsemine, kalja ja piima müük paakidest, juurviljade hakimine jne. Samuti ei kasutata kassasüsteeme kaugemates arveldustes. ja raskesti ligipääsetavad alad.
Seetõttu on lähiajal sularaha eest müümisel kassa kasutamine väga piiratud eranditega kohustuslik.
2. Kuidas registreerida jaemüüki
Seega eeldame nüüdsest, et kasutate kassaaparaati. Kuid lihtsalt tšeki jooksmine kassaaparaadis ja selle ostjale üleandmine (saada see talle meili teel) pole veel kõik. Või õigemini kõik alles algab, kuna peate teadma, kuidas jaemüüki dokumenteerida.
Peaksite selgelt mõistma erinevusi tegutseva kassa ja organisatsiooni peamise kassa vahel. Tegevusraha– see on kass sularahaga (siinkohal on raamatupidamisdokumendiks kassapidaja päevik). Peamine (peamine) kassa- see on raha, millele kehtestatakse kassa limiit (arvestusdokument on juba erinev - kassaraamat).
Kõigepealt arutame kassapidaja-operaatori kohustusi raha vastuvõtmisel ja dokumentide vormistamisel. Seejärel analüüsime sularaha töökassast põhikassasse ülekandmise korda.
Niisiis lüüakse müügi käigus igale ostjale augud ja antakse kätte kassatšekk. Kõik liikumised tegevuskassas kajastuvad Kassa-operaatori päevik. Seoses online-kassadele üleminekuga pole veel selge, kas seda ajakirja tuleb ka edaspidi pidada või mitte. Kuid seni, kuni see on kasutusel, pole seda tühistatud, seega arutame selle hooldamise ja täitmise korda.
Määrused:
- “Kassaaparaatide töötamise standardreeglid elanikega sularahaarveldamisel” (kinnitatud Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi poolt 30. augustil 1993 nr 104, kohaldatud ulatuses, mis ei ole vastuolus seadusega nr 54- FZ)
- “Esmase raamatupidamisdokumentatsiooni ühtsete vormide album elanikega sularahaarvelduste registreerimiseks kassaaparaatidega kaubandustoimingute tegemisel” (Vene Föderatsiooni riikliku statistikakomitee 25. detsembri 1998. aasta resolutsiooniga nr 132 kinnitatud vormid) - see dokument kinnitas kassa-operaatori päeviku KM-4 vormi.
Vaatamata kuupäevadele on need dokumendid kehtivad.
Kassaoperaatori päevikut kasutatakse organisatsiooni iga kassaaparaadi sularaha laekumise ja kulutamise (tulu) tehingute registreerimiseks ning see on ka arvestite näitude kontroll- ja registreerimisdokument. Kassa-operaatori päevik KM-4 on peamine sularaha liikumist kajastav dokument kaupluse kassas. See on seadistatud iga kassaaparaadi jaoks eraldi.
3. Kuidas täita kassapidaja-operaatori päevikut
Ajakiri peab olema pitseeritud, nummerdatud ja pitseeritud organisatsiooni juhi ja pearaamatupidaja allkirjadega.
Kõiki sissekandeid “Kassapidaja ajakiri” KM-4 säilitab kassapidaja kronoloogilises järjekorras, rida-realt, ilma tühikuteta, tindi või pastapliiatsiga.
Kanded tehakse alusel z-aruanded(tühistamisega aruanne), mis võetakse tööpäeva (vahetuse) lõpus. Me ei hakka tooma z-aruannete näiteid, sest... nende välimus oleneb kasutatavast kassaaparaadist.
Iga uus aruanne tuleb vormindada uuele reale. Näete allpool olevate ekraanipiltide täitmise näidet.
Kui ühel kassaaparaadil töötab kolm vahetust ja erinevad kassapidajad, siis tuleb sisestada kolm eraldi rida samast kuupäevast.
Pöörake tähelepanu veerule 11 “Sissemakstud sularahas” – see veerg näitab ainult klientidelt saadud sularaha summat (kaardimakseid ja tagastusi ei arvestata).
Päevikusse tuleks teha kanne iga kord, kui kassa vahetus avati, isegi kui sel päeval sularaha kassasse ei laekunud.
4. Jaemüügiaruanne
Pärast z-aruande võtmist ja kassapidaja päeviku järgmise rea täitmist, kassapidaja tunnistus-akt vastavalt vormile nr KM-6. Tõendi aktis kajastuvad kassaloendurite näidud vahetuse alguses ja lõpus, päeva (vahetuse) tulud ja klientide poolt tagastatud summa. Need andmed on identsed kassapidaja-operaatori päevikusse kantud andmetega.
Z-aruanne lisatakse kassapidaja-operaatori tõendile (jaemüügi aruanne) ja koos sularaha laekumisega esitatakse põhikassasse.
5. PKO jaemüügituludeks
Nii saime teada, et tööpäeva lõpus kantakse jaemüügitulu töökassast põhikassasse. Sel juhul saab põhikassa kassa (kassapidajalt või vanemkassapidajalt) sularaha tulu, kassapidaja tõendi (jaemüügi aruanne) ja sellele lisatud z-aruande.
Kassapidaja peab põhikassasse (kassapidaja, vanemkassa) sularahatulu deponeeriva isiku nimele väljastama PKO - kogu temalt saadud tulu summale. Kui tulu annab üle mitu kassapidajat, väljastatakse PCO igaühe kohta.
Reale “Vastu võetud” märgitakse tulu annetava isiku täisnimi, reale “Baas” - jaemüügitulu (võid märkida ka kaupluse nime või töötava kassa numbri).
PKO kviitung lüüakse templiga ja antakse hoiustajale (kassapidajale).
Andmed sularaha laekumise kohta kantakse kassaraamatusse.
6. PKO andmete sisestamine kassaraamatusse
Kassaraamat on spetsiaalne vorm (päevik) sularahatehingute registreerimiseks, mis sisaldab teavet kõigi sularaha laekumiste ja väljavõtete kohta organisatsiooni kassast.
Kassaraamatu pidamine põhineb järgmisel: määrused:
- — Vene Föderatsiooni Riikliku Statistikakomitee 18. augusti 1998. a resolutsioon nr 88 "Raamatupidamise esmase dokumentatsiooni ühtsete vormide kinnitamise kohta sularahatehingute registreerimiseks ja inventuuritulemuste registreerimiseks"
- — Vene Föderatsiooni Keskpanga direktiiv 11. märtsist 2014 nr 3210-U.
Esimene sisaldab standardset kassaraamatu vormi (nr KO-4), teine sisaldab mõningaid täitmise reegleid. Sularahaga tehinguid tegev juriidiline isik, olenemata kohaldatavast maksustamissüsteemist, on kohustatud pidama kassaraamatut (direktiivi N 3210-U punkt 1, p 4.6, punkt 4). Üksikettevõtja ei tohi kassaraamatut pidada.
Saate pidada kassaraamatut paberkandjal või elektrooniliselt:
- - paberkandjal raamat koostatakse käsitsi või arvutiga (muud seadmed) ja allkirjastatakse käsitsi kirjutatud allkirjadega.
- — elektroonilisel kujul on raamat koostatud arvutiga (muud seadmed), mis tagab selle kaitstuse volitamata juurdepääsu eest ja allkirjastatud elektrooniliste allkirjadega.
Kassaraamatu paberil pidamiseks on kaks võimalust:
- — käsitsi täidetud (raamat trükitakse ette või ostetakse, köidetakse ja lehed nummerdatakse);
- - täidetakse tarkvara ja riistvara abil (raamat täidetakse arvutis ja seejärel trükitakse).
Kassaraamatut on mugav täita tehniliste vahenditega, näiteks raamatupidamisprogrammis. Tavaliselt genereerib programm sisestatud sissetulevate ja väljaminevate sularahakorralduste põhjal automaatselt kassaraamatu.
Iga tööpäeva lõpus prindib kassapidaja kassaraamatu lehe välja ja allkirjastab ning annab raamatupidajale üle selleks päevaks väljastatud PKO ja RKO. Kui tööpäeva jooksul sularahatehinguid ei tehtud, siis selle päeva kohta kassaraamatusse kandeid ei tehta.
Kassaraamatu prinditud lehed nummerdatakse kalendriaasta (või muu organisatsiooni poolt määratud perioodi) jooksul (raamatupidamisprogrammist printimisel toimub numeratsioon tavaliselt automaatselt), kogutakse kausta ja õmmeldakse vähemalt kord aastas kassasse. ühekordne raamat, pitseeritud sarnaselt kassaraamatuga, käsitsi täidetud, kinnitatud pearaamatupidaja ja organisatsiooni juhi allkirjade ning organisatsiooni pitseriga (kui kasutate).
Vaata allpool kassaraamatu täitmise näidet.
7. Postitused jaemüügi tulude jaoks – näide
Nüüd, kui oleme tegelenud esmaste dokumentide koostamisega, vaatame näite varal jaemüügi tulude kirjeid.
Ogorodnik LLC tegeleb köögiviljade jaemüügiga üksikisikutele. 14. septembril müüdi juurvilju 22 000 rubla väärtuses, sh. Käibemaks 10%. Eraisikud maksavad poes sularahas. Müüdud kauba maksumus oli 8000 rubla. Teeme kanded jaemüügitulu kohta:
Deebet 50-2 – krediit 90-1
Deebet 90-3 – krediit 68- 2000 rubla ulatuses. – tasutud käibemaks
Deebet 50-1 – krediit 50-2- 22 000 rubla ulatuses. – sularaha laekumine kantakse põhikassasse
Deebet 90-2 – krediit 41- 8000 rubla ulatuses. — müüdud kauba maksumus kantakse maha.
Võite kasutada ka kontot 62, mille puhul jaemüügi tehingud on järgmised:
Deebet 62-1 – krediit 90-1- 22 000 rubla ulatuses. – tulu kajastub
Deebet 50-2 – krediit 62-1- 22 000 rubla ulatuses. – ostja võlg on tasutud.
Ülejäänud on kõik sama.
Paar sõna tulude kajastamisest tulumaksu arvestamise eesmärgil. Tulu tunnustatakse:
- Tekkepõhise meetodiga: kaupade, tööde, teenuste müügikuupäeval.
- Sularaha meetodil: päeval laekub raha pangakontodele või kassasse.
Jaemüügis, kui me ettemaksu ei arvesta, langeb kauba, töö, teenuste ja kauba üleandmise, tööde tegemise, teenuste osutamise eest tasumise laekumise hetk ajaliselt kokku. Seega kattuvad tulu tekkepõhise ja kassameetodiga maksuarvestuses kajastamise kuupäev.
Tulu kajastatakse kaupade, tööde või teenuste müügikuupäeval. Need. meie näites kajastab Ogorodnik LLC tulu laekumist 14. septembril.
8. Jaemüügiarve ja müügireskontra
Kui müüjaorganisatsioon asub OSNO-s, siis on see käibemaksukohustuslane. Sellest tulenevalt tekib kauba müümisel käibemaksu tasumise ja arve väljastamise kohustus. Jaeostja, kes ostab kaupa enda tarbeks, aga arvet ei vaja.
Selle olukorra jaoks näeb maksuseadustik ette eraldi reegli. Maksuseadustiku artikli 168 punkti 7 kohaselt ei ole jaekaubanduse, avaliku toitlustamise organisatsioonide ja üksikettevõtjate poolt sularaha eest kaupu müües ning tööde tegemisel või elanikkonnale teenuse osutamisel vaja arveid väljastada. Piisab, kui väljastada ostjale kassakviitung või muu dokument kehtestatud vormis.
Tekib aga küsimus, et kui jaemüügi kohta arvet ei väljastata, mida siis müügireskontrasse kajastada? Müügiraamatu pidamise eeskiri (kinnitatud VV 26.12.2011 määrusega nr 1137) näeb ette, et sellises olukorras registreeritakse müügiraamatus päevas genereeritud kassa kontrolllindi (z-aruande) andmed. .
Müügiraamatut täites seisate ka küsimuse ees, mida märkida veergudesse 7 ja 8. See on ostja nimi ja TIN/KPP, teil neid pole. Nendesse veergudesse peate panema sidekriipsud. Veerus 2 “Toimingu liigi kood” märgite koodi 26. See on kood käibemaksust kõrvalehoidjatele, sh eraisikutele.
9. Jaemüügiarvestus lihtsustatud maksusüsteemis
Lihtsustatud maksusüsteemis maksuarvestuses on tulu kajastamise kuupäevaks ostjalt raha laekumise kuupäev (sularaha meetod). Need. meie näiteks, kui Ogorodnik LLC töötab lihtsustatud maksusüsteemis, kajastatakse tulu samal päeval - 14. septembril, mil müük toimus ja raha jõudsid kassasse.
Lihtsustatud maksusüsteemi jaemüügitulu konteeringud on sarnased eelmise näitega, puuduvad ainult käibemaksuarvestuse kirjed.
Lihtsustatud maksusüsteemi kasutavat jaemüügimaksuarvestust peetakse Tulu- ja kuluarvestuse raamatus. Raamatusse kande tegemise aluseks saab kassa laekumise order, sest see on esmane raamatupidamisdokument, mis kinnitab raha kassasse deponeerimist.
Raamatu sissekanne on umbes selline:
PKO nr 54 09.14.16
Saadud müügist jaeklientidele
10. Jaemüügi aruanne jaotises 1C: Raamatupidamine
Neile, kes peavad arvestust programmis 1C: Raamatupidamine - vaadake, kuidas luua jaemüügi aruannet programmis 1C: Raamatupidamine videovormingus.
Milliste probleemsete probleemidega tekkis teil seoses jaemüügitulu arvestuse ja töötlemisega? Küsige neilt kommentaarides!
Postitused jaemüügitulude kohta ja kassadokumentide koostamine
1C jaemüügiprogrammis kajastamine on võimalik kahel viisil:
- Kauplemine automaatikata müügikohtades (NTT);
- Kaubelge müügikohtades automaatika ja sularahata maksevõimalustega.
Esimesel juhul ei eelda süsteem võrguühenduse olemasolu andmebaasiga. Sel juhul eksisteerib müügikoht autonoomselt, näiteks on see kiosk või tänavale paigaldatud avatud kandik.
Teisel juhul toimub tavakauplemine, kuid kasutades jaehindu ja koostades dokumenti “Jaemüügiaruanne”.
Kauplemine ja tulude registreerimine NTT-s
Käsimüügipunktide kauplemistegevuse arvestuse pidamisel eeldatakse järgmist:
- Kauba viimine müügikohta;
- Inventuuri läbiviimine;
- Tulude fikseerimine kassa laekumise orderiga;
- Müügiaruande koostamine laoseisu alusel.
Võttes arvesse asjaolu, et sel juhul võetakse arvesse ainult jaemüügitulu, peate arvestama selliste dokumentidega nagu: "Kassa laekumise order" ja "Jaemüügiaruanne".
Käsitsi kauplemise käigus ei nõuta tulude ja toodete müügimahtude igapäevast kajastamist. Teabe sisestamise ja inventuuri läbiviimise perioodi määrab müüv ettevõte iseseisvalt.
Tuleb märkida, et sel juhul on esmaseks kassaorderiks kassa laekumise order ja alles pärast seda tehakse tööd müügiaruande koostamisel. Soovitatav on kaaluda konkreetset näidet:
Loob toimingu „Jaemüügitulu” jaoks PKO. Mitteautomaatne NTT-punkt toimib laona.
Peale dokumendi koostamist jälgime loodud tehinguid.
On märgata, et konto 90.01.1 jaoks puudub kolmas alamkonto. Pealegi ei saa see ilmuda, kuna dokument ei sisalda andmeid müügimahu kohta.
Järgmisena koostatakse jaemüügi aruanne ja süsteem sisestab iseseisvalt vajaliku tehingutüübi. Oletame, et inventuur on juba läbi viidud ja selle andmete põhjal on koostatud vastav aruanne.
Postitame dokumendi ja jälgime loodud lähetusi
PKO poolt loodud konteeringu ümberpööramist ja kolmanda alamkonto andmete täitmist pole postitustes raske märgata. Selle mehhanismi rakendamine on vajalik andmete korrektseks kajastamiseks aruandeperioodi lõpus.
Kauplemine automatiseeritud müügipunktides
Automaatsete müügikohtade kasutamisel on võimalik tulu kajastada läbi “Jaemüügiaruande”. Sel juhul nõuab toimingute sooritamise järjekord vastupidist toimingute loendit.
Esiteks koostatakse müügiaruanne. Laoks on valitud “Jaekauplus”.
Loodud dokument eeldab järgmist tehingute komplekti
Alamkontsid on täidetud ja postitused kehtivad. Nüüd luuakse kassa laekumise order
Dokumendi konteerimise käigus ei teki ühtegi postitust. Ja vajadus laekumise orderi järele seisneb vajaduses see kassaraamatus kajastada ja välja printida.
Väärib märkimist, et sel juhul ei ole vaja jälgida dokumentide loomise järjekorda, vaid siis peate looma kõik dokumendid eraldi.
Saada see artikkel minu meilile
Jaekaubanduse, nagu iga teisegi, tõhusaks juhtimiseks on vajalik koondatud, ajakohane ja täpne teave. Selles artiklis vaatleme dokumenti Aruanne jaemüügi kohta 1C jaemüügis. Võime öelda, et tegemist on kassavahetuse ülddokumendiga, mis sisaldab andmeid müüdud kaubakoguste, hindade, allahindluste ja muu info kohta ning on omakorda osa müügiregistreerimise skeemi. Müügi registreerimine toimub dokumentide “KKM kviitung” abil. Programmis saab müügi registreerida kas KKM Kviitungilt või spetsiaalselt selleks välja töötatud liideses, mida nimetatakse RMK-ks. Tasuda on võimalik mitmel viisil: sularaha, kinkekaart, pangakaart, krediit, boonused. Võimalik on ka kombineeritud tasumine, kui näiteks osa kauba eest tasutakse sertifikaadiga, osa eest aga sularahas. Seejärel, kui vahetus on suletud, koostatakse laekumiste põhjal automaatselt jaemüügiaruanne.
Sellest dokumendist genereeritakse ka vastavad tehingud, mis näevad ette teatud müügiväärtusega müüdud kauba maksumuse mahakandmise. Vajadusel saab teha muudatusi tühistamisdokumentide vormis.
Jaemüügiaruande dokumendi loomiseks rakenduses 1C Retail on mitu võimalust. Esimene võimalus on luua dokument käsitsi, nullist. Teine meetod põhineb inventuuridokumendil. Ja kolmas viis on automaatselt, nagu juba eespool kirjeldatud. Tavaliselt kasutatakse seda meetodit töös kõige sagedamini.
Kui teil on 1C: Jaemüük jaemüügiaruande teemal küsimusi, küsige neid artikli all olevates kommentaarides, meie spetsialistid proovivad neile vastata.
Vaatame lähemalt kolmandat meetodit. Avame valitud kassaaparaadi jaotises "Müük" dokumendiloendi vormilt "Laekumised" kassavahetuse.
Seejärel läheme vahekaardile "Tooted" ja lisame kolme kodumasinate loendi.
Kuna ostja võttis kolmest esemest koosneva varustuse komplekti, on tal õigus allahindlusele, mis arvutatakse vastaval vahekaardil "Allahindlused".
Ja makstigi. Osa summast tasuti sularahas summas 20 tuhat rubla. ja ülejäänu tasuti kaardiga summas 49 958 rubla.
Pärast seda jääb üle vaid dokument töödelda. Koostame samal põhimõttel veel ühe tšeki ja müüme "Kotti". Hind koos 1% allahindlusega ostjale on 1980 rubla. Maksmine toimus sularahas. Järgmisena paneme kinni kassavahetuse.
Lõpus peaks ilmuma teade, et kassavahetus on suletud ja aruanne genereeritakse automaatselt. Järgmisena naaseme müügisektsiooni ja valime “Jaemüügiaruanded” ning avame loendi viimase dokumendi.
Vahekaardil “Tooted” näeme kõiki loodud kviitungite tooteid.
Samuti kahe tšeki eest sularahas kokkumakse.
Ja järgmisel vahekaardil makske maksekaartidega. Vajadusel klõpsake nuppu "Prindi", et printida vajalikud trükitud vormid.
Need prinditavad dokumendid sisaldavad iga müüdud kauba kogusummat ja kogust.
See on kaasaegne ja end tõestanud süsteem, millel on palju erinevaid funktsioone, mis muudavad raamatupidamise, maksudeklaratsioonide, aruannete ja muude oluliste raamatupidamisdokumentidega töötamise lihtsamaks ja lihtsamaks.
Jaemüügi aruandluse alustamiseks peaksite selle funktsiooni lubama halduspaneeli kaudu:
Programmi konfiguratsioonil on standarddokument, mis on loodud töötama ja täitma kogu jaemüügiga seotud olulise teabe.
Programmi jaemüügiobjektid võivad olla kahte tüüpi - automatiseeritud (igapäevased aruanded müüdud kaubakoguse kohta esitatakse) või mitteautomaatne (arvestus automatiseerimata müügikohtades toimub ainult jaemüügitulu pealt, mis arvutatakse iga õhtul (või tööpäeva lõpus; päevaaruandeid ei ole).
Müügi registreerimine ATT-s (automaatne müügipunkt)
1C: Raamatupidamine 8.3 puhul kasutatakse vastavat aruannet müügi registreerimiseks ATT-s. See sisestatakse käsitsi. Seda dokumenti nõutakse, kui esitate vormi nr 4 aruande.
See sisaldab kõiki seda tüüpi aruannete jaoks vajalikke tehinguid 1C-s - raamatupidamine, maksuarvestus, raha kassasse kandmine jne.
Kui koostad dokumendi käsitsi, siis kassakontoks märgitakse automaatselt 50.01/“Organisatsioonikassa”. Kuid selle saab muuta valikuks "Tegevkassa" või "Makseagendi tegevuste kassa".
Vastava nupu abil lisatakse loodud dokumenti müüdud toode ja kõik andmed selle toimingu kohta. Kui selle üksuse jaoks on sätted varem loodud, kantakse need automaatselt üle muudetavasse dokumenti.
Sularahata maksmiseks saab määrata 2 võimalust (kui kauba eest tasuti sel viisil) - kaardi või krediitkaardiga.
Vastaval vahekaardil saate kajastada kinkekaardiga tehtud makset.
Kui olete toote müümisel müügiagent, salvestatakse selle kohta andmed vahekaardile "Agentuuriteenused".
1C registreerimine müügiarvestuse jaoks käsitsi müügikohas toimub ülalkirjeldatud viisil. Peamine erinevus seisneb erinevas laotüübis, mis valitakse välja dokumendi koostamise alguses. Kõik muud täidetavad sammud ja väljad on identsed.
Selles artiklis vaatleme üksikasjalikult kõiki peamisi toiminguid jaekaubanduse arvestuse pidamisel programmis 1C Accounting 8.3, sealhulgas müüki automatiseerimata jaemüügipunktides.
Sageli jõuavad need enne tarnijalt ostetud kaupade jaemüügile üleandmist esmalt hulgimüügi lattu. Kui teil sellist praktikat pole, pole teil näiteks hulgiladu ja kõik kaubad saadetakse kohe ühte jaemüügipunkti. Saate need ohutult jaemüügi lattu tuua.
Meie näites loome , mis asub menüüs "Ostud". Meie toimingu liik on "Kaubad (arve)".
Me ei näita selle artikli raames üksikasjalikult, kuidas seda dokumenti täita. Pange tähele, et laekumiste kajastamisel hulgimüügi lattu peab laos endas olema tüüp “Hulgiladu”.
Alloleval joonisel on näide "Kompleksi" kaubandusmaja hulgimüügilao vastuvõtudokumendi täitmisest andmebaasist "Tooted".
Hindade määramine
Seega oleme kõik vajalikud kaubad tarnijalt juba ostnud ja valmis need lõppostjale müüma. Kuid enne selle tegemist peame määrama jaehinnad – need, millega me neid kaupu müüma hakkame.
Need asuvad menüüs “Ladu”, kuid näite lihtsustamiseks loome selle kauba kättesaamise alusel. Muidugi pole see valik alati mugav, kuid seda kasutatakse üsna sageli.
Loodud dokument sisaldas automaatselt kauba kviitungilt. Täidame iga kauba hinnad ja märgime hinnatüübi (sel juhul lõime selle ise kataloogis ja nimetasime selle "Jaemüügiks"). Nüüd saab dokumendi postitada. Need hinnad hakkavad kehtima dokumendi päises märgitud kuupäevast.
Kauba viimine jaemüügi lattu
Kui saite kauba esmalt hulgilaost, peate need viima jaemüügi lattu või käsitsi müügikohta. Viimane viitab sellistele punktidele nagu müügilett, turutelk ja muud, kus pole võimalik arvuti või elektri puudumise tõttu arvestust pidada.
Kõigepealt loome need laod. Need ei erine praktiliselt hulgimüügitoodetest, välja arvatud tüüp.
Selle tulemusena saame kaupluse nr 23 müügipinna tüübiga “Jaepood”.
Nimetagem automatiseerimata jaemüügipunkti "Bost raudteejaamas". Tal on teistsugune tüüp.
Meie näites kasutavad mõlemad laod sama tüüpi hindu, kuid saate määrata erinevaid hindu. Seejärel peate iga hinnatüübi jaoks looma kaks “Kaubahindade määramise” dokumenti.
Selleks, et kajastada ostetud kaupade viimist meie hulgimüügilaost ülal loodud kauplusesse ja boksi, koostame dokumendi “”. Leiad selle menüüst “Ladu”.
Alloleval joonisel on näide kaupade viimise dokumendi täitmisest peamisest hulgilaost raudteejaama kioskisse.
Jaemüügiaruanne
Kui olete kõik eelnevad toimingud õigesti sooritanud, siis teie jaemüügilaos on juba kaup lõplikule ostjale koostatud müügihindadega.
Nüüd saame edasi minna kaupade müügi otsese kajastamise juurde. Menüüst Müük valige Jaemüügiaruanded. See dokument on vajalik jaemüügi kajastamiseks.
Dokumendi päises märkisime organisatsiooni ja jaemüügi lao “Kaupluse nr 23 kaubanduskorrus”. Kassakonto on ootuspäraselt 50.01. Samuti märkisime juhtimisarvestuse täiendavaks analüüsiks DDS-i kirje "Jaemüügitulu".
Müük käsitsi jaemüügipunktides
Eespool võtsime arvesse müüki jaekaupluses. Liigume nüüd edasi automatiseerimata müügipunkti - "kioski" juurde.
1C mitteautomaatsed jaemüügipunktid on punktid, kuhu pole võimalik arvutit installida ja ühise andmebaasiga ühendust luua. Müügiandmeid ei sisestata regulaarselt.
Sularahatšekk
Esimese sammuna tuleb kajastada sularaha laekumine tehingutüübiga “Jaemüügitulu”. Kui jaekaupluses saaks ostja kauba eest tasuda pangakaardiga, siis siin on see ebatõenäoline.
Täidetud dokumendi näide on näidatud alloleval joonisel. Kui teil on saamata jäänud tulu, ei saa te lihtsalt jaemüügi kohta aru anda.
Jaemüügi kajastamine
Oletame, et meie müüja ei pane vihikusse kirja, kui palju milliseid kaupu ta müüs. Sel juhul on kõige loogilisem saada müügimaht lihtsalt eelnevalt ülekantud kaubakogusest jääk maha lahutades.
Sellistel eesmärkidel on programmis 1C: Raamatupidamine dokument "Kaupade laoseisu". See asub menüüs "Ladu".
Inventuuridokumendis märgime organisatsiooni, meie lao “Bost raudteejaamas” ja vajadusel . Mugavuse huvides täidame kaubad vastavalt laos olevatele saldodele. Pärast seda peate veerus "Tegelik kogus" märkima, kui palju tooteid on tegelikult alles.
Nagu on näidatud ülaltoodud joonisel, kajastab veerg “Hälve” sisuliselt selles boksis müüdud kogust.
Nüüd saate selle dokumendi postitada ja selle põhjal koostada jaemüügi aruande.
Meie ees avanes loodud dokumendi vorm, milles täideti absoluutselt kõik automaatselt. Pange tähele, et veerg "Kogus" sisaldab kõiki andmeid laodokumendi veerus "Koguse fakt".
Kui te ei arvestanud programmis laekunud tuluga, ei luba programm teil dokumenti postitada ja kuvab alloleval joonisel kujutatule sarnase teate.
Selliste toimingute kajastamiseks vaadake ka videojuhiseid:
